2025년 신설 결혼세액공제, 신청 방법과 혜택 총정리

 

결혼을 앞두고 있거나 최근 혼인신고를 마친 신혼부부라면 2025년부터 시행되는 결혼세액공제 제도를 주목해야 합니다.

 

정부는 저출산 문제 해결과 신혼부부 지원을 위해 최대 100만 원의 세액공제 혜택을 제공하는 새로운 정책을 발표했습니다.

 

이 제도는 결혼 후 생애 1회에 한해 부부 1인당 50만 원씩 총 100만 원까지 공제받을 수 있도록 설계되었습니다.

 

특히 이 제도는 결혼 비용 절감뿐만 아니라 주택 마련 지원 정책과도 연계되어 신혼부부의 경제적 부담을 덜어주는 역할을 하게 됩니다.

 

하지만 신청 대상, 신청 방법, 공제 혜택을 제대로 이해하지 못하면 이러한 혜택을 놓칠 수도 있습니다. 따라서 본 글에서는 결혼세액공제의 주요 내용과 신청 절차, 유의해야 할 점을 꼼꼼하게 정리해드립니다.

 

만약 결혼을 앞두고 있다면, 이 글을 통해 2025년 결혼세액공제 제도를 완벽하게 이해하고 신청까지 마무리하시길 바랍니다.

 

 

 

 

결혼세액공제란 무엇인가?

결혼을 장려하는 세금 혜택

정부는 저출산 문제를 해결하고 결혼을 장려하기 위해 다양한 정책을 마련하고 있습니다. 그중 하나가 2025년부터 시행되는 결혼세액공제입니다.

 

결혼세액공제는 일정 요건을 충족하는 신혼부부에게 최대 100만 원의 세액을 공제해주는 제도입니다. 이를 통해 신혼부부가 결혼 초기에 겪는 경제적 부담을 줄이고, 더 안정적인 가정을 꾸릴 수 있도록 지원하는 것이 목적입니다.

적용 대상

이 제도는 다음과 같은 신혼부부를 대상으로 합니다.

• 2024년 1월 1일 이후 혼인신고를 한 부부
• 부부 각 50만 원씩, 총 100만 원까지 세액공제 가능
• 초혼, 재혼 여부와 관계없이 적용
• 생애 1회만 신청 가능

즉, 결혼 여부만 충족하면 누구나 혜택을 받을 수 있지만, 혼인신고를 기준으로 단 한 번만 혜택을 받을 수 있다는 점을 유의해야 합니다.

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결혼세액공제의 적용 기간

 

이 세액공제는 2024년 1월 1일 이후 혼인신고를 한 부부를 대상으로 2026년까지 3년 동안 적용됩니다. 즉, 2025년과 2026년에 결혼을 계획하고 있다면 반드시 이 혜택을 챙겨야 합니다.

신청 시점과 연말정산 반영

세액공제는 혼인신고 이듬해 연말정산이나 종합소득세 신고 시에 적용됩니다. 예를 들어,

• 2026년 7월에 결혼한 부부 → 2027년 연말정산에서 1인당 50만 원씩 공제 적용
• 2025년 5월에 결혼한 부부 → 2026년 연말정산에서 혜택 적용

따라서 혼인신고 후 세액공제를 받으려면 다음 해 연말정산을 챙기는 것이 중요합니다.

세액공제 신청 방법

1. 혼인신고 완료

세액공제를 받기 위해서는 먼저 혼인신고를 완료해야 합니다.

• 혼인신고는 주민센터나 구청에서 진행할 수 있으며, 혼인관계증명서가 필요합니다.
• 혼인신고가 완료되면 자동으로 국가 시스템에 등록되므로, 추가적인 혼인 증빙 서류를 준비해야 하는지 확인하는 것이 좋습니다.

2. 소득세 신고

세액공제 혜택을 받기 위해서는 소득세 신고 또는 연말정산 시 관련 서류를 함께 제출해야 합니다.

• 근로소득자가 연말정산을 할 때 신청 가능
• 자영업자 등 종합소득세 신고 대상자는 세무 신고 시 신청 가능

3. 신청 절차

결혼세액공제 신청 방법은 직접 방문과 온라인 신청 두 가지 방법이 있습니다.

직접 방문 신청

• 관할 세무서를 방문해 세액공제 신청서와 필요 서류 제출
• 신분증과 혼인관계증명서를 지참해야 함

온라인 신청 (홈택스 이용)

• 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에 접속
• ‘세액공제 신청’ 메뉴에서 결혼세액공제 항목 선택
• 신청서 작성 후 혼인관계증명서와 소득 증빙 서류 업로드

온라인 신청이 가능하기 때문에 굳이 세무서를 방문하지 않아도 신청이 가능합니다.

 

 

 

 

결혼세액공제 신청 시 유의사항

1. 부부 공동 신청 필수
   • 부부가 함께 신청해야 공제 대상 여부가 평가됩니다.
2. 연 소득 기준 확인
   • 부부 합산 연소득이 7천만 원 이하일 경우에만 공제 적용이 가능합니다.
3. 서류 준비 철저히
   • 혼인관계증명서
   • 본인 확인 가능한 신분증
   • 소득 증빙 서류

결혼세액공제와 주택 마련 지원

결혼세액공제는 단순히 결혼 비용 절감뿐만 아니라, 신혼부부의 주택 마련을 돕는 정책과도 연계되어 있습니다.

• 주택청약종합저축 납입액 소득공제 가능
• 청년우대형 주택청약종합저축 이자소득 비과세 대상 확대
• 기존에는 세대주만 가능했던 혜택을 배우자까지 확대

따라서 결혼 후 주택청약을 고려하고 있다면 세액공제와 함께 활용하는 것이 좋습니다.

 

 

 

 

결론

 

 

2025년부터 시행되는 결혼세액공제는 신혼부부의 경제적 부담을 덜어주고 결혼을 장려하기 위한 중요한 정책입니다.

✅ 최대 100만 원 세액공제 혜택
✅ 2024년 이후 혼인신고한 부부 대상
✅ 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 신청 가능
✅ 온라인(홈택스) 또는 세무서 방문 신청 가능
✅ 주택 마련 지원 정책과 연계 가능

결혼을 앞두고 있다면, 이 혜택을 놓치지 말고 혼인신고 후 연말정산을 통해 신청하세요!

FAQ (자주 묻는 질문)

Q1. 결혼세액공제는 초혼만 적용되나요?
👉 아니요. 초혼, 재혼 여부와 관계없이 적용됩니다.

Q2. 연 소득 기준이 있나요?
👉 네, 부부 합산 연소득이 7천만 원 이하인 경우에만 가능합니다.

Q3. 혼인신고만 하면 자동으로 적용되나요?
👉 아닙니다. 연말정산 또는 소득세 신고 시 신청해야 적용됩니다.

Q4. 신청 기간이 따로 있나요?
👉 연말정산 기간(매년 1~2월) 또는 종합소득세 신고 기간(매년 5월)에 신청해야 합니다.

Q5. 온라인 신청도 가능한가요?
👉 네, 국세청 홈택스에서 온라인으로 신청 가능합니다.